中國式現代化是全體人民共同富裕的現代化。本文圍繞中央城市工作會議精神在住房公積金領域的落實落地，系統探討了住房公積金制度的改革方向與實踐路徑。全文從城鄉共治、公共服務、城市更新、住有宜居四個維度，深度剖析“非公職工與靈活就業全覆蓋”“代際互助提取”“農房公積金試點”等住房公積金制度創新實踐，提出了住房公積金制度從“城鎮干部職工專屬”向“城鄉就業人員普惠”轉型的框架體系，并主張通過法律保障、數字賦能、服務下沉、高效監管等根本性、前瞻性改革舉措，使住房公積金成為助力“住有宜居”和推動城鄉共建共治與融合發展的重要住房制度安排。
引言：住房公積金制度改革的時代使命
住房公積金制度經過近30年的高速發展，當前面臨著覆蓋不均衡（2024年全國靈活就業人員實繳比例不足2%，非公企業職工建制繳存難度越來越大且維權信訪問題越來越多）、功能單一、逾期治理難、資金使用效能低等諸多挑戰，與共同富裕要求的普惠性、共享性存在顯著差距，與新時代建設人民城市的要求也有很大差距。落實中央城市工作會議精神，有必要對住房公積金制度的功能進行再定位，從傳統的部分職工住房保障工具，轉型升級為全體就業人員共享的住房保障制度，助力“住有宜居”和共同富裕，推動城鄉共建共治與融合發展。
中國式現代化是全體人民共同富裕的現代化。浙江省作為共同富裕示范區，率先探索住房公積金制度集成改革，比如說湖州靈活就業人員繳存模式覆蓋近4萬人，金華設立全國首個農村公積金試點，杭州推動“公積金服務下沉”等實踐，為破解城鄉住房保障失衡助力城鄉共富積累了寶貴經驗。湖南省湘西自治州2024年以來，圍繞服務房地產市場止跌回穩全方位優化住房公積金政策，推出降低首付比、優化租房提取方式、全面放開可取可貸政策、助力人才引進與生育友好型社會建設等惠民政策，得到廣大住房公積金繳存群眾的充分肯定。全國各地的這些探索，充分揭示了住房公積金制度在三次分配中的重要作用，通過“住有所居”制度保障，降低居住成本，助力城市更新，支持社區治理，提升宜居水平，增加城鄉居民財產性收入，探索適應城鄉共建共治與融合發展的住房公積金變革之路，為共同富裕提供住房公積金視角的制度保障體系。
城鄉共治：住房公積金普惠性制度創新
城鄉共治要求住房公積金制度打破戶籍與就業形態束縛，為構建全域覆蓋的普惠性住房保障體系做貢獻。
一、城鎮非公企業職工繳存建制占比突破六成。據年度報告數據，全國非公企業等其他類型職工繳存比例由2014年的40%增加到2023年的80%左右，其中，城鎮私營企業及其他城鎮企業職工的繳存比例由12.74%增加到62.15%，增長了4.88倍。2024年全國住房消費提取公積金和發放住房公積金個人貸款分別達2.08萬億元和1.3萬億元，分別比2014年增長了3.64倍和1.97倍，年度受益繳存人達6000余萬人。在推進非公企業職工繳存建制方面，各地探索了不少好的做法，有的采取低門檻切入與漸進式覆蓋，先在規模以上、管理規范的非公企業試點，再推廣到小微企業，先為企業管理層職工繳存建制，再根據企業經營情況擴展到其他員工；有的通過多部門協同，從企業年檢年審、勞動合同簽訂等源頭嵌入，并采取財政貼息、信用貸款等措施激勵非公企業建制繳存。
二、靈活就業群體制度化覆蓋。近年來，江蘇省出臺繳存比例設置、政府補貼幫扶、自愿提取靈活退出等政策，實現了靈活就業人員繳存住房公積金“全覆蓋”，全省近20萬名靈活就業人員繳存住房公積金達4.67億元。浙江省湖州市積極構建“繳存自由、貸款貼息、補貼激勵”三位一體機制，允許網約車司機、快遞員等靈活就業者按需選擇繳存比例與頻次，并實行貸款額度與繳存貢獻掛鉤，累計為3.9萬靈活就業人員建立住房公積金賬戶，發放貸款28.6億元，支持住房消費111.9萬平方米。截止2023年末，全國13個試點城市有49.37萬名靈活就業人員納入了制度覆蓋范圍。靈活就業群體的制度化覆蓋，為擴大制度覆蓋面和推動住房公積金功能定位從“部分職工住房保障”向“全體勞動者住房保障”轉變提供了制度保障。
三、農村戶籍人口納入制度體系。2021年8月，金華市作為浙江省首個“住房公積金助力共同富裕綜合改革試點”，出臺《集體土地上住宅公積金貸款實施辦法》等制度文件，明確最低繳存額的基數核算依據，規定農村戶籍人口連續繳存6個月即可享有同等權利，并通過“他套擔保”“信用+承諾+抵押”等模式破解集體土地抵押權障礙，實現每平方米1800元最高100萬元的貸款額度。住房公積金助力共同富裕綜合改革試點，通過公積金制度優化再分配紅利，擴大了對中低收入群體（尤其是農村居民）的住房保障覆蓋，為住房公積金制度助力城鄉共同富裕提供了寶貴經驗。
公共服務：住房公積金服務網絡重構
過來，各地通過服務終端下沉、數字賦能和區域協同等措施，重構適應城鄉融合發展的住房公積金公共服務體系，積累了很多寶貴經驗。
一、住房公積金服務終端全域覆蓋。切實加強住房公積金基層服務終端網點建設，江蘇省常州市上城社區開展“政策進網格”行動，在弘陽上城等小區設點宣傳，協同蘭陵街道建立開戶幫辦機制，發放指南150份，實現繳存“社區辦”，該模式推動服務從政務大廳延伸至鄰里中心，縮短了城鄉居民的服務獲取半徑。江蘇省宿遷市通過“公積金+銀行”戰略合作，浙江省湖州市通過整合政銀合作資源，建立“銀行主推、政策引導”擴面模式，委托銀行網點承辦住房公積金的開戶、繳存業務，有效提升了住房公積金的公共服務社會化供給效能。
二、數字化轉型破除區域壁壘和信息孤島。住房公積金服務跨省通辦深度實踐取得成功經驗，“長三角”地區住房公積金異地貸款證明等8項服務實現了跨省通辦，浙江省金華市2023年通過“亮碼可辦”替代紙質證明辦理業務168筆，數字鴻溝的消弭破解了外來務工者享受住房公積金屬地化服務的難題。湖南省湘潭市建立與19個職能部門及合作銀行的數據共享平臺，9項公積金提取業務和4項公積金貸款業務實現了“零資料”辦理，典型經驗入選湖南基層改革探索100例。住房公積金業務數字化轉型，為全面提升住房公積金制度的包容性普惠性便捷性提供了技術支撐。
三、服務社會弱勢群體托底保障。浙江省湖州市對民政四類人員實施“低繳免繳、低保提取、貸款貼息”政策，累計為7400戶家庭貼息1100萬元，實現了“支出型貧困”與“居住貧困”同步緩解。設立“老人專柜+綠色通道”，提供方言服務、代辦提取，破解數字弱勢群體服務障礙，為住房公積金制度從效率優先轉向公平與溫度并重提供可復制模板。跟上數字時代步伐，積極構建“數字身份+區塊鏈存證”的住房公積金跨域結算平臺，探索住房公積金積金與城市公共服務（醫療、教育）兌換機制，全面提升居民住房公積金賬戶的綜合價值。
城市更新：住房公積金賦能空間治理
住房公積金制度主動支持和參與城市更新，既是落實中央城市工作會議精神的要求，也是廣大人民群眾的熱切期盼。
一、支持老舊小區改造提升。近年來，北京、上海、重慶、寧波等全國各地的住房公積金管理中心，紛紛出臺針對老舊小區改造、加裝電梯等使用住房公積金的政策，取得了良好的社會效益，2024年，全國支持6.53萬人提取住房公積金20.43億元用于加裝電梯等自住住房改善，改善居住環境。河南省洛陽市2025年8月創新推出“裝修改造提取”，對領取政府“煥新補貼”的居民，允許提取住房公積金支付廚衛改造費用，財政補貼部分可抵扣自付金額，此舉將住房公積金注入城市微更新鏈條，激發了居民自主更新意愿。住房公積金通過支持老舊小區改造、參與城市微更新和社區空間品質提升，為住房公積金助力城市更新提供了實現路徑。
二、物業費提取助力小區治理。最近，很多城市出臺使用住房公積金支付物業費的相關政策，得到了廣大公積金繳存人的廣泛好評。河南省洛陽市規定繳存職工及其配偶每年可提取不超過2400元用于支付物業費，如果用于老舊小區改造項目，提取范圍還可擴大到子女、父母，五年累計提取額度不超過5000元。湖南省岳陽市繳存職工每年可提取不超過3000元用于支付物業費。貴州六盤水每年最高可提取2000元，黔南州每年每戶提取不超過3000元，用于支付物業費。這種住房公積金用于物業支出政策，拓展了住房公積金的功能，降低了公積金繳存人的安居生活成本。
三、為綠色低碳住宅建設賦能。近年來，各地陸續出臺住房公積金支持綠色低碳建筑發展政策，以貸款額度上浮為核心，輔以配套激勵措施，形成了一套較為完整的可復制可推廣政策舉措。福建漳州、廣東惠州、浙江金華等城市，對購買綠色低碳住宅（或綠色建材應用達標項目）的繳存職工，公積金貸款額度在可貸額度的基礎上上浮20% 。北京市采用固定額度上浮機制，二星級綠色建筑上浮20萬元，三星級上浮30萬元，超低能耗建筑上浮40萬元，裝配式建筑按等級上浮10-30萬元。這種通過“貸款額度上浮+多維度配套激勵”的住房公積金支持綠色低碳住宅政策，不僅很好的推動了住宅建筑業的綠色低碳轉型，而且充分滿足了人民群眾對高品質住宅的升級需求。
住有宜居：居住品質升級保障
加快構建房地產發展新模式，住房公積金積極響應人民群眾從“有房子住”向“住好房子”的需求躍升，提供全周期的居住品質升級保障支持，正當其時。
一、購房支持政策全面優化升級。湖南省湘西自治州自2024年12月起，對貸款申請條件由“認房又認貸”調整為“認房不認貸”，明確繳存職工在購房所在地縣級行政區域內不足兩套住房的均可申請公積金個人貸款，允許先提取住房公積金賬戶余額支付首付、再申請住房公積金貸款，貸款發放后還可辦理對沖還款，不僅有效緩解購房啟動資金難題，還進一步解決了購房者的后顧之憂，增強了繳存職工的購房意愿，2025年上半年辦理“先提后貸”1153筆，占全部放貸筆數的82.71%，為購房群眾辦理提取9656.45萬元、貸款4.3億元。
二、人才安居與生育友好型社會建設支持政策。江蘇省常州市住房公積金采取對留常就業青年人才提供“300元開戶補貼+2500元繳存補貼+20萬優惠貸款”的政策措施支持“青春留常”計劃，并通過補充公積金機制允許自愿補繳提升貸款額度，2025年上半年為青年人才兌付住房公積金資助的覆蓋面達37.4萬人次。湖南省湘西自治州針對新就業大學生、“二孩”及以上家庭和高層次人才在住房公積金最高貸款額度50萬元的基礎上給予上浮，最高可貸額度分別達55萬元、65萬元和75萬元，2025年上半年發放50萬元以上的“上浮額度”貸款86筆4969.4萬元。這些實踐，充分彰顯了住房公積金在實現人民群眾“安居樂業”夢想上的重要作用。
三、支持“住有宜居”住房公積金政策多元化。推出住房公積金支持租購并舉的政策措施，全面提升無房職工的住房保障支付能力，2024年全國租賃住房提取人數達2257.44萬人，提取金額達2720.57億元。湖南省湘西自治州全面優化租房提取方式，變“按年提取”為“按月提取”，2024年以來累計為無房職工提取公積金9955.8萬元。推出“代際互助提取”政策，取消“可提可貸”業務的面積限制，切實增強了繳存群眾的對“好房子”的住房支付能力。2025年上半年，該州辦理互助提取168筆，提取資金1577.51萬元，為購房面積超過120平方米的職發放住房公積金貸款1025筆3.92億元，改善性住房貸款人數和貸款金額實現大幅度增長，充分滿足了繳存人對“大房子”“好房子”的政策期盼與購房需求。
對策探尋：住房公積金制度改革的實踐路徑
全國各地住房公積金工作的探索實踐，充分說明住房公積金制度改革，要主動適應時代之變，圍繞人民共同富裕和城鄉融合發展目標，加速推進住房公積金制度從“城鎮干部職工專屬”向“城鄉就業人員普惠”轉型，滿足更廣大人民群眾對“住有宜居”的現實需求。
一、修訂住房公積金法律法規，完善制度體系。將住房公積金制度作為關乎社會公平與共同富裕的制度命題，全面修訂《住房公積金管理條例》，讓住房公積金制度蛻變為普惠共享的住房保障基石。圍繞住房公積金功能定位從“城鎮專屬”向“城鄉融合”、從“住有所居”向“住有宜居”轉型定位，總結推廣非公企業職工繳存建制、靈活就業人員和農村人口繳交住房公積金的實踐成果，構建“差異化、低門檻、彈性化、強激勵”的繳存建制機制。針對非公企業職工和靈活就業人員繳存建制難題，平衡招商引資與民生保障之間的關系，積極探索財稅杠桿聯動、設立專項獎勵基金、信用評級、信貸優惠、招投標加分、財政貼息等方式，創新住房公積金繳存建制激勵機制。綁定勞動合同文本和企業證照年檢年審，將住房公積金從就業源頭嵌入普惠性社會保障制度體系。針對住房公積金管理中心作為事業單位面臨的“三無”困境（無權查企業賬目、無強制執法權、無穩定執法隊伍），積極探索公積金管理中心與人社、市場監管、稅務、工會等部門聯動的綜合執法機制，為全體勞動者享受住房公積金政策紅利提供法制保障。明確適應生育友好型社會建設、人才引進與成長等需要使用住房公積金的領域、基本原則和政策邊界，對綠色建筑、智能家居、適老住宅建設與改造（加裝電梯）、老舊小區改造等提供多元化的公積金支持政策。探索住房公積金增值收益定向支持保障房建設和房屋租賃市場健康發展的機制，助力城市更新與社區治理。探索集體土地住房抵押權屬地位實現機制。修訂完善住房公積金會計核算辦法和財務管理辦法，將住房公積金綜合服務信息平臺建設與運維、逾期治理等保障業務正常運轉所必須的開支納入業務支出范圍。
二、數字賦能助力住房公積金功能拓展，強化政策執行。完善住房公積金服務監管大平臺，實現全國住房公積金繳存與貸款信息互聯互通，滿足異地貸款賬戶還貸對沖處理需求，減輕繳存人異地購房還款壓力，方便繳存人的自由流動就業，助力全國統一大市場建設。落實數字政府建設要求，圍繞建設便捷高效的智慧城市，持續推進住房公積金數字化發展，利用人工智能、大數據、大模型等技術，強化數據資源利用，豐富數字化應用場景，助力城鄉共建共治和城市更新，推進住房公積金運行方式、業務流程和服務模式的數字化智能化轉型。加強部門之間的數據共享和業務協同，整合稅務工資申報、社保參保、企業注冊數據自動識別應建未建非公企業，持續推進“高效辦成一件事”服務事項，提升公積金業務的網辦能力，努力做到網上能辦的“應辦盡辦”，提升住房公積金服務標準化便利化規范化水平，推動住房公積金公共服務提質增效。積極拓展住房公積金數字資產功能，積極構建“數字身份+區塊鏈存證”的住房公積金跨域結算平臺，探索住房公積金與信用融資服務、城市公共服務（醫療、教育）兌換機制，全面提升居民住房公積金賬戶的綜合價值。鼓勵開展“公積金住房反向抵押貸款”試點，激活住房公積金借款人的住房資產，拓展借款人的財產性收入來源。探索開展住房公積金信貸資產證券化試點，提高資金流動性和收益，反哺住房公積金建制繳存和貸款貼息。
三、服務下沉與服務質量提升同步推進，增強群眾“住有宜居”的獲得感。強化黨建引領，全面落實黨建主體責任，積極參與和開展文明單位創建、文明城市創建等活動，踐行社會主義核心價值觀，結合地域文化特點構建各具特色的住房公積金人文環境。鼓勵各地運用市場機制大膽探索“公積金+金融機構”戰略互利合作模式，實行住房公積金政策制定、行業管理、資金管理、逾期治理與住房公積金便民服務相對分離的運行機制，建立住房公積金遠程網辦業務服務部，將住房公積金服務終端從縣級政務服務中心延伸到鄉鎮基層金融機構的營業網點和各村社區服務中心，實現住房公積金繳存、提取、貸款等業務“就近辦”和“社區辦”。采取政策解讀、案例實證、維權實訓等方式加大住房公積金政策宣講力度，幫助非公企業算好“經濟賬”，引導非公企業摒棄“成本負擔論”。面向職工講清“權益賬” ，引導職工理性維權。強化人才支撐，鼓勵各地圍繞管理能力與服務水平提升交流經驗，互學互鑒，全面提升住房公積金管理與服務的制度化、規范化和標準化水平，通過更優質、更便捷、更高效的服務，努力增加繳存群眾“住有宜居”的獲得感和幸福感。
四、圍繞風險防控強化高效監管，提升資金安全運轉效能。完善住房公積金資金監管運營機制，建立固定利差的住房公積金與商業銀行利率聯動機制，建立與區域房價相匹配的貸款額度和逾期率控制指標動態調整模型，構建“房價—收入—繳存比例”聯動算法，實現貸款額度、逾期率控制指標與區域房價之間的自動適配機制。鼓勵圍繞大都市圈構建區域性的住房公積金政策互聯共享與資金統籌機制，保持以地級市為單元的住房公積金區域差異政策運行機制，防止市場屬性對“后發地區”住房公積金資金的“吸虹效應”。針對非公企業職工、靈活就業人員繳存建制之后的系統風險，建立全過程風險管控機制。強化與司法機關的合作聯動，借助基層法院人民調解渠道和平臺建立逾期貸款催收訟前調解機制，建立抵押房產的高效強制執行機制。按照責權對等原則將風險準備金的使用審批權下放給各地管委會，探索利用風險準備金回購抵押房產的運行機制，全面提升風險準備金的作用與效能。支持各地利用全國住房公積金服務監管大平臺加強對跨區域貸款賬戶的監管，開展跨區域資金劃扣用于對沖貸款或者償還逾期貸款。做好住房公積金個人信用數據的高效安全運用，統一接入人民銀行個人征信系統的數據標準。強化住房公積金運行內審監督機制與資金調撥審批監督機制，建立部門聯合打擊違規套取和騙提騙貸的運行機制，守住公積金繳存人的“錢袋子”。
綜上所述，推進中央城市工作會議精神在住房公積金領域的落實落地，需要聚焦共同富裕，堅持“以人為本”“功能拓展”“綠色導向”原則，以“制度完善”“數字賦能”“服務下沉”“高效監管”等關鍵舉措，搭建從“城鎮干部職工專屬”向“城鄉就業人員普惠”轉型的制度框架體系，助力城市更新，支持社區治理，提升宜居水平，讓住房公積金制度成為共同富裕路上人民群眾對美好生活向往的宜居保障基石。